博时基金管束有限公司
博时中证 A500 指数增强型证券投资基金
托管合同
基金管束东谈主：博时基金管束有限公司
基金托管东谈主：中国工商银行股份有限公司
目 录
一、 基金托管合同当事东谈主 2
二、 基金托管合同的依据、宗旨和原则 3
三、 基金托管东谈主对基金管束东谈主的业务监督和核查 4
四、 基金管束东谈主对基金托管东谈主的业务核查 11
五、 基金财产支撑 12
六、 指示的发送、阐述和实践 16
七、 交易及计帐交收安排 16
八、 基金钞票净值诡计和管帐核算 22
九、 基金收益分拨 27
十、 信息流露 28
十一、 基金用度 29
十二、 基金份额抓有东谈主名册的支撑 31
十三、 基金筹商文献和档案的保存 32
十四、 基金管束东谈主和基金托管东谈主的更换 32
十五、 回绝行径 35
十六、 基金托管合同的变更、斥逐与基金财产的计帐 36
十七、 走嘴牵累 38
十八、 争议治理方式 39
十九、 基金托管合同的效用 39
二十、 基金托管合同的签订 40
一、基金托管合同当事东谈主
（一）基金管束东谈主
称呼：博时基金管束有限公司
住所：深圳市福田区莲花街谈福新社区益田路 5999 号基金大厦 21 层
法定代表东谈主：江曙光
成立时刻：1998 年 7 月 13 日
批准竖立机关及批准竖立文号：中国证监会证监基字【1998】26 号
注册成本：2.5 亿元东谈主民币
组织形貌: 有限牵累公司
蓄意规模：基金召募；基金销售；钞票管束；中国证监会许可的其他业务
存续时间：抓续蓄意
电话： 0755-83169999
传真： 0755-83195140
筹商东谈主：王济帆
（二）基金托管东谈主
称呼：中国工商银行股份有限公司
住所：北京市西城区复兴门内大街 55 号（100032）
法定代表东谈主：廖林
电话：（010）66105799
传真：（010）66105798
筹商东谈主：郭明
成立时刻：1984 年 1 月 1 日
组织形貌：股份有限公司
注册成本：东谈主民币 35,640,625.7089 万元
批准竖立机关和竖立文号：国务院《对于中国东谈主民银行成心诈欺中央银行职
能的决定》（国发1983146 号）
存续时间：永恒存续
蓄意规模：办理东谈主民币入款、贷款、同行拆借业务；国表里结算；办理单据
承兑、贴现、转贴现、各样汇兑业务；代理资金计帐；提供信用证就业及担保；
代理销售业务；代理刊行、代理承销、代理兑付政府债券；代收代付业务；代理
证券投资基金计帐业务（银证转账）；保障代理业务；代理战术性银行、番邦政
府和外洋金融机构贷款业务；支撑箱就业；刊行金融债券；买卖政府债券、金融
债券；证券投资基金、企业年金托管业务；企业年金受托管束就业；年金账户管
理就业；洞开式基金的注册登记、认购、申购和赎回业务；资信看望、议论、见
证业务；贷款承诺；企业、个东谈主财务参谋人就业；组织或参加银团贷款；外汇入款；
外汇贷款；外币兑换；出口托收及入口代收；外汇单据承兑和贴现；外汇借款；
外汇担保；刊行、代理刊行、买卖或代理买卖股票除外的外币有价证券；自营、
代客外汇买卖；外汇金融繁衍业务；银行卡业务；电话银行、网上银行、手机银
行业务；办理结汇、售汇业务；经国务院银行业监督管束机构批准的其他业务。
二、基金托管合同的依据、宗旨和原则
鉴定本合同的依据是《中华东谈主民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金
法》）、《公开召募证券投资基金运作管束办法》（以下简称《运作办法》）、
《公开召募证券投资基金销售机构监督管束办法》、《公开召募证券投资基金信
息流露管束办法》（以下简称《信息流露办法》）、《证券投资基金信息流露内
容与步地准则第 7 号〈托管合同的内容与步地〉》、《公开召募洞开式证券投资
基金流动性风险管束章程》（以下简称《流动性风险管束章程》）、《博时中证
A500 指数增强型证券投资基金基金合同》（以下简称《基金合同》）过甚他有
关章程。
鉴定本合同的宗旨是明确基金托管东谈主与基金管束东谈主之间在基金财产的支撑、
投资运作、净值诡计、收益分拨、信息流露及相互监督等筹商事宜中的权益、义
务及职责，确保基金财产的安全，保护基金份额抓有东谈主的正当权益。
基金管束东谈主和基金托管东谈主本着对等自觉、素质信用、充分保护基金份额抓有
东谈主正当权益的原则，经协商一致，签订本合同。
除非本合同另有约定，本合同所使用的词语或简称与其在《基金合同》的释
义部分具有相似含义。
三、基金托管东谈主对基金管束东谈主的业务监督和核查
（一）基金托管东谈主对基金管束东谈主的投资行径诈欺监督权
金投资规模、投资对象进行监督。
本基金将投资于以下金融器具：
本基金主要投资于标的指数成份股和备选成份股(含存托凭证)。
为更好地扫尾基金的投资标的，本基金可能会部分投资于照章刊行上市的非
成份股（包括创业板过甚他经中国证监会核准或注册上市的股票、存托凭证）、
港股通标的股票、债券（包括国债、金融债、场地政府债、政府支抓机构债券、
企业债、公司债、可调养债券（含分离交易可转债的纯债部分）、可交换债券、
央行单据、短期融资券、超短期融资券、中期单据等）、钞票支抓证券、国债期
货、股指期货、股票期权、债券回购、货币阛阓器具（包括银行入款、同行存单
等）以及法律法则或中国证监会允许基金投资的其他金融器具（但须合适中国证
监会的联系章程）。
本基金可根据法律法则的章程参与融资及转融通证券出借业务。
本基金不得投资于联系法律、法则、部门法律解释及《基金合同》回绝投资的投
资器具。
如法律法则或监管机构以后允许本基金投资其他品种，基金管束东谈主在履行适
当门径后，不错将其纳入投资规模，并可依据届时灵验的法律法则应时合理地调
整投资规模。
投融资比例进行监督：
（1）按法律法则的章程及《基金合同》的约定，本基金的投资钞票配置比
例为：
股票钞票占基金钞票的比例不低于 80%，其中投资标的指数成份股过甚备
选成份股的比例不低于非现款基金钞票的 80%；投资于港股通标的股票的比例占
股票钞票的 0%-50%；每个交易日日终在扣除股指期货、股票期权和国债期货合
约需缴纳的交易保证金后，保抓不低于基金钞票净值 5%的现款或者到期日在一
年以内的政府债券，其中现款不包括结算备付金、存出保证金和应收申购款等；
股指期货、股票期权、国债期货过甚他金融器具的投资比例依照法律法则或监管
机构的章程实践。
若法律法则的联系章程发生变更或监管机构允许，本基金管束东谈主在履行适
当门径后，可对上述钞票配置比例进行调养。
（2）根据法律法则的章程及《基金合同》的约定，本基金投资组合撤职以
下投资扫尾：
备选成份股的比例不低于非现款基金钞票的 80%；投资于港股通标的股票的比例
占股票钞票的 0%-50%；
易保证金后，保抓不低于基金钞票净值 5%的现款或到期日在一年以内的政府债
券，其中现款不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等；
A 股和 H 股，则为 A 股与 H 股共计市值）不跳动基金钞票净值的 10%，但澈底按
照筹商指数的组成比例进行证券投资的基金品种不受此扫尾；
（若同期抓有一家公司刊行的 A 股和 H 股，则为 A 股与 H 股共计市值）的 10%，
但澈底按照筹商指数的组成比例进行证券投资的基金品种不受此扫尾；
金钞票净值的 10%；
钞票支抓证券规模的 10%；
券，不得跳动其各样钞票支抓证券共计规模的 10%；
金抓有钞票支抓证券时间，要是其信用等级下跌、不再合适投资表率，应在评级
说明发布之日起 3 个月内赐与一起卖出；
产，本基金所讲演的股票数目不跳动拟刊行股票公司本次刊行股票的总量；
其他有价证券市值之和，不得跳动基金钞票净值的 95%；
①在职何交易日日终，本基金抓有的买入股指期货合约价值不跳动基金钞票
净值的 10%；在职何交易日日终，抓有的买入国债期货合约价值，不得跳动基金
钞票净值 15%；
②在职何交易日日终，抓有的卖出股指期货合约价值不跳动基金抓有的股票
总市值的 20%；在职何交易日日终，抓有的卖放洋债期货合约价值不得跳动基金
抓有的债券总市值的 30%；
③本基金所抓有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，共计（轧差计
算）应当合适基金合同对于股票投资比例的筹商约定；本基金所抓有的债券（不
含到期日在一年以内的政府债券）市值和买入、卖放洋债期货合约价值，共计（轧
差诡计）应当合适基金合同对于债券投资比例的筹商约定；
④本基金在职何交易日日终，抓有的买入股指期货和国债期货合约价值与有
价证券市值之和，不得跳动基金钞票净值的 95%。其中，有价证券指股票、债券
（不含到期日在一年以内的政府债券）、钞票支抓证券、买入返售金融钞票（不
含质押式回购）等；
⑤本基金在职何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不
得跳动上一交易日基金钞票净值的 20%；在职何交易日内交易（不包括平仓）的
国债期货合约的成交金额不得跳动上一交易日基金钞票净值的 30%；
①因未平仓的期权合约支付和收取的权益金总数不得跳动基金钞票净值的
②开仓卖出认购期权的，应抓有足额标的证券；开仓卖出认沽期权的，应抓
有合约行权所需的全额现款或交易所法律解释招供的可冲抵期权保证金的现款等价
物；
③未平仓的期权合约面值不得跳动基金钞票净值的 20%。其中，合约面值按
照行权价乘以合约乘数诡计；
①出借证券钞票不得跳动基金钞票净值的 30%，出借期限在 10 个交易日以
上的出借证券应纳入《流动性风险管束章程》所述流动性受限证券的规模；
②参与出借业务的单只证券不得跳动本基金抓有该证券总量的 50%；
③最近 6 个月内日均基金钞票净值不得低于 2 亿元；
④证券出借的平均剩余期限不得跳动 30 天，平均剩余期限按照市值加权平
均诡计；
因证券/期货阛阓波动、上市公司合并、基金规模变动等基金管束东谈主之外的
成分以致基金投资不合适上述章程的，基金管束东谈主不得新增出借业务；
票，不得跳动该上市公司可贯通股票的 15%，澈底按照筹商指数的组成比例进行
证券投资的洞开式基金以及中国证监会认定的稀奇投资组合可不受前述比例限
制；本基金管束东谈主管束的一起投资组合抓有一家上市公司刊行的可贯通股票，不
得跳动该上市公司可贯通股票的 30%，澈底按照筹商指数的组成比例进行证券投
资的洞开式基金以及中国证监会认定的稀奇投资组合可不受前述比例扫尾；
的 15%；
因证券/期货阛阓波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管束东谈主之
外的成分以致基金不合适该比例扫尾的，基金管束东谈主不得主动新增流动性受限资
产的投资；
开展逆回购交易的，可接受质押品的天禀要求应当与基金合同约定的投资规模保
抓一致；
上市交易的股票合并诡计。
（3）法则允许的基金投资比例调养期限
除上述第 2）、10）、15）、17）、18）项外，因证券、期货阛阓波动、证
券刊行东谈主合并、基金规模变动、标的指数成份股调养、标的指数成份股流动性限
制等基金管束东谈主之外的成分以致基金投资比例不合适上述章程投资比例的，基金
管束东谈主应当在 10 个交易日内进行调养，但中国证监会章程的稀奇情形除外。
基金管束东谈主应当自基金合同成效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例符
合基金合同的筹商约定。在上述时间内，本基金的投资规模、投资策略应当合适
基金合同的约定。基金托管东谈主对基金的投资的监督与检查自基金合同成效之日起
初始。
法律法则或监管部门取消或变更上述扫尾，如适用于本基金，基金管束东谈主在
履行顺应门径后，则本基金投资不再受联系扫尾，或以变更后的章程为准。因法
律法则、监管要求导致本基金投资事项调养的，基金管束东谈主应提前奉告基金托管
东谈主，并与基金托管东谈主协商一致更新投资监督规模。基金管束东谈主走漏基金托管东谈主投
资监督职责的履行受外部数据起头或系统开荒等成分影响，基金管束东谈主应为托管
东谈主系统调养预留所需的合理必要时刻。
投资回绝行径进行监督：
根据法律法则的章程及《基金合同》的约定，本基金回绝从事下列行径：
（1）承销证券；
（2）违背章程向他东谈主贷款或者提供担保；
（3）从事承担无尽牵累的投资；
（4）买卖其他基金份额，然则中国证监会另有章程的除外；
（5）向其基金管束东谈主、基金托管东谈主出资。
基金管束东谈主运用基金财产买卖基金管束东谈主、基金托管东谈主过甚控股鼓舞、实
际限定东谈主或者与其有首要狠恶关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，
或者从事其他首要关联交易的，应当合适基金的投资标的和投资策略，撤职基金
份额抓有东谈主利益优先原则，注意利益梗阻，建立健全里面审批机制和评估机制，
按照阛阓平允合理价钱实践。联系交易必须事前得到基金托管东谈主的同意，并按法
律法则赐与流露。首要关联交易应提交基金管束东谈主董事会审议，并经过三分之二
以上的沉寂董事通过。基金管束东谈主董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。
法律、行政法则或监管部门变更或取消上述章程，在履行顺应门径后，本
基金可按变更后的章程实践或不受上述章程的扫尾。
督。
基金管束东谈主参与银行间阛阓交易,应按照审慎的风险限定原则评估交易敌手
资信风险，并自主遴荐交易敌手。基金托管东谈主发现基金管束东谈主与银行间阛阓的丙
类会员进行债券交易的，不错通过邮件、电话等两边招供的方式提醒基金管束东谈主，
基金管束东谈主应实时向基金托管东谈主提供可行性说明。基金管束东谈主应确保可行性说明
内容简直、准确、竣工。基金托管东谈主不合基金管束东谈主提供的可行性说明进行试验
审查。基金管束东谈主同意，经提醒后基金管束东谈主仍实践交易并形成基金钞票蚀本的，
基金托管东谈主不承担牵累。
基金管束东谈主在银行间阛阓进行现券买卖和回购交易时，以 DVP(券款勉强)
的交易结算方式进行交易。
本基金投资银行入款的信用风险主要包括入款银行的信用等级、入款银行
的支付材干等触及到入款银行遴荐方面的风险。基金管束东谈主应基于审慎原则评估
入款银行信用风险并遴荐入款银行。因基金管束东谈主违背上述原则给基金形成的损
失，基金托管东谈主不承担任何牵累，联系蚀本由基金管束东谈主先行承担。基金管束东谈主
履行先行赔付牵累后，有权要求联系牵累东谈主进行抵偿。基金托管东谈主的职责仅限于
督促基金管束东谈主履行先行赔付牵累。
（1）基金投资贯通受限证券，应战胜《对于基金投资非公开荒行股票等流
通受限证券筹商问题的奉告》等筹商法律法则则程。
（2）贯通受限证券，包括由法律法则或中国证监会范例的非公开荒行股票、
公开荒行股票网下配售部分等在刊行时明确一按期限锁按期的可交易证券,不包
括由于发布首要音信或其他原因而临时停牌的证券、已刊行未上市证券、回购交
易中的质押券等贯通受限证券。
（3）基金管束东谈主应在基金初次投资贯通受限证券前，向基金托管东谈主提供经
基金管束东谈主董事会批准的筹商基金投资贯通受限证券的投资决策历程、风险限定
轨制。基金投资非公开荒行股票，基金管束东谈主还应提供基金管束东谈主董事会批准的
流动性风险处置预案。上述尊府应包括但不限于基金投资贯通受限证券的投资额
度和投资比例限定情况。
基金管束东谈主应至少于初次实践投资指示之前两个责任日将上述尊府书面发
至基金托管东谈主，保证基金托管东谈主有裕如的时刻进行审核。基金托管东谈主应在收到上
述尊府后两个责任日内，以书面或其他两边招供的方式阐述收到上述尊府。
（4）基金投资贯通受限证券前，基金管束东谈主应向基金托管东谈主提供合适法律
法则要求的筹商书面信息，包括但不限于拟刊行证券主体的中国证监会批准文献、
刊行证券数目、刊行价钱、锁按期，基金拟认购的数目、价钱、总成本、总成本
占基金钞票净值的比例、已抓有贯通受限证券市值占钞票净值的比例、资金划付
时刻等。基金管束东谈主应保证上述信息的简直、竣工，并应至少于拟实践投资指示
前两个责任日将上述信息书面发至基金托管东谈主，保证基金托管东谈主有裕如的时刻进
行审核。
（5）基金托管东谈主应按照《对于基金投资非公开荒行股票等贯通受限证券有
关问题的奉告》章程，对基金管束东谈主是否战胜法律法则进行监督，并审核基金管
理东谈主提供的筹商书面信息。基金托管东谈主觉得上述尊府可能导致基金出现风险的，
有权要求基金管束东谈主在投资贯通受限证券前就该风险的排除或注意轨范进行补
充书面说明，并保留检察基金管束东谈主风险管束部门就基金投资贯通受限证券出具
的风险评估说明等备查尊府的权益。不然，基金托管东谈主有权断绝实践筹商指示。
因断绝实践该指示形成基金财产蚀本的，基金托管东谈主不承担任何牵累，并有权报
告中国证监会。
如基金管束东谈主和基金托管东谈主无法达成一致，应实时上报中国证监会请求治理。
要是基金托管东谈主切实履行监督职责，则不承担任何牵累。要是基金托管东谈主莫得切
实履行监督职责，导致基金出现风险，基金托管东谈主情愿担连带牵累。
（二）基金托管东谈主应根据筹商法律法则的章程及《基金合同》的约定，对
基金钞票净值诡计、各样基金份额净值诡计、应收资金到账、基金用度开支及收
入细目、基金收益分拨、联系信息流露、基金宣传推介材料中登载基金功绩发扬
数据等进行监督和核查。
（三）基金托管东谈主发现基金管束东谈主的投资运作过甚他运作违背《基金法》、
《基金合同》、本合同筹商章程时，应实时以书面形貌奉告基金管束东谈主限期创新，
基金管束东谈主收到奉告后应不才一个责任日实时查对，并以书面形貌向基金托管东谈主
发出回函，进行解释或举证。
在限期内，基金托管东谈主有权随时对奉告事项进行复查，督促基金管束东谈主改正。
基金管束东谈主对基金托管东谈主奉告的非法事项未能在限期内创新的，基金托管东谈主应报
告中国证监会。基金托管东谈主有义务要求基金管束东谈主抵偿因其违背《基金合同》、
本合同而以致投资者遭遇的蚀本。
对于依据交易门径尚未成交的且基金托管东谈主在交易前粗略监控的投资指示，
基金托管东谈主发现该投资指示违背联系法律法则则程或者违背《基金合同》约定的，
应当断绝实践，立即奉告基金管束东谈主，并向中国证监会说明。
对于必须于估值完成后方可获知的监控宗旨或依据交易门径如故成交的投
资指示，基金托管东谈主发现该投资指示违背法律法则或者违背《基金合同》约定的，
应当立即奉告基金管束东谈主，并说明中国证监会。
基金管束东谈主应积极配合和协助基金托管东谈主的监督和核查，必须在章程时刻内
回话基金托管东谈主并改正，就基金托管东谈主的疑义进行解释或举证，对基金托管东谈主按
照法则要求需向中国证监会报送基金监督说明的，基金管束东谈主应积极配合提供相
关数据尊府和轨制等。
基金托管东谈主发现基金管束东谈主有首要非法行径，应立即说明中国证监会，同期
奉告基金管束东谈主限期创新。
基金管束东谈主无正直情理，断绝、遏止基金托管东谈主根据本合同约定诈欺监督权，
或采取拖延、欺骗等技能妨碍基金托管东谈主进行灵验监督，情节严重或经基金托管
东谈主提议告诫仍不改正的，基金托管东谈主应说明中国证监会。
四、基金管束东谈主对基金托管东谈主的业务核查
基金管束东谈主对基金托管东谈主履行托管职责情况进行核查，核查事项包括但不限
于基金托管东谈主安全支撑基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所
需账户、复核基金管束东谈主诡计的基金钞票净值和各样基金份额净值、根据基金管
理东谈主指示办理计帐交收、联系信息流露和监督基金投资运作等行径。
基金管束东谈主发现基金托管东谈主私行挪用基金财产、未对基金财产实行分账管束、
无故未实践或无故蔓延实践基金管束东谈主资金划拨指示、流露基金投资信息等违背
《基金法》、《基金合同》、本合同过甚他筹商章程时，基金管束东谈主应实时以书
面形貌奉告基金托管东谈主限期创新，基金托管东谈主收到奉告后应实时查对阐述并以书
面形貌向基金管束东谈主发出回函。在限期内，基金管束东谈主有权随时对奉告事项进行
复查，督促基金托管东谈主改正，并予协助配合。基金托管东谈主对基金管束东谈主奉告的违
规事项未能在限期内创新的，基金管束东谈主应说明中国证监会。基金管束东谈主有义务
要求基金托管东谈主抵偿基金因此所遭遇的蚀本。
基金管束东谈主发现基金托管东谈主有首要非法行径，应立即说明中国证监会和银行
业监督管束机构，同期奉告基金托管东谈主限期创新。
基金托管东谈主应积极配合基金管束东谈主的核查行径，包括但不限于：提交联系资
料以供基金管束东谈主核查托管财产的竣工性和简直性，在章程时刻内回话基金管束
东谈主并改正。
基金托管东谈主无正直情理，断绝、遏止基金管束东谈主根据本合同约定诈欺监督权，
或采取拖延、欺骗等技能妨碍基金管束东谈主进行灵验监督，情节严重或经基金管束
东谈主提议告诫仍不改正的，基金管束东谈主应说明中国证监会。
五、基金财产支撑
（一）基金财产支撑的原则
走时用、责罚、分拨基金的任何财产。
户。
他业务和其他基金的托管业求实行严格的分账管束，沉寂核算，确保基金财产的
竣工与沉寂。
理东谈主负责与筹商当事东谈主细目到账日历并奉告基金托管东谈主，到账日基金财产莫得到
达基金托管东谈主处的，基金托管东谈主应实时奉告基金管束东谈主采取轨范进行催收。由此
给基金形成蚀本的，基金管束东谈主应负责向筹商当事东谈主追偿基金的蚀本，基金托管
东谈主对此不承担牵累，但应赐与必要的协助配合。
（二）召募资金的考据
召募期内销售机构按销售与就业代理合同的约定，将认购资金划入基金管束
东谈主在具有托管履历的生意银行开设的博时基金管束有限公司基金认购专户。该账
户由基金管束东谈主开立并管束。基金管束东谈主按照法律法则的反洗钱要求，对投资东谈主
过甚资金起头履行必要的反洗钱合规审查责任。基金召募期满或基金提前住手募
集时，召募的基金份额总数、基金召募金额、基金份额抓有东谈主东谈主数合适《基金法》、
《运作办法》等筹商章程后，由基金管束东谈主聘用合适《证券法》章程的管帐师事
务所进行验资，出具验资说明，出具的验资说明应由参加验资的 2 名以上（含 2
名）中国注册管帐师署名灵验。验资完成，基金管束东谈主应将召募的属于本基金财
产的一起资金划入基金托管东谈主为基金开立的钞票托管专户中，基金托管东谈主在收到
资金当日出具阐述文献。
若基金召募期限届满，未能达到基金备案的要求，由基金管束东谈主按章程办理
退款事宜。
（三）基金的银行账户的开立和管束
基金托管东谈主以基金托管东谈主、基金或基金托管东谈主与基金联名等监管部门要求的
口头，在其营业机构开设钞票托管专户，支撑基金的现款钞票。该账户的开设和
管束由基金托管东谈主承担。本基金的一切货币出入行动，均需通过基金托管东谈主的资
产托管专户进行。
钞票托管专户的开立和使用，限于孤高开展本基金业务的需要。基金托管东谈主
和基金管束东谈主不得假借本基金的口头开立其他任何银行账户；亦不得使用基金的
任何银行账户进行本基金业务除外的行动。
钞票托管专户的管束应合适东谈主民币银行结算账户管束、利率管束等联系监管
法则要求。
（四）基金证券账户与证券交易资金账户的开设和管束
基金托管东谈主以基金托管东谈主和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限责
任公司开设证券账户。
基金证券账户的开立和使用，限于孤高开展本基金业务的需要。基金托管东谈主
和基金管束东谈主不得出借和未经对方同意私行转让基金的任何证券账户；亦不得使
用基金的任何账户进行本基金业务除外的行动。
基金管束东谈主以基金口头在基金管束东谈主遴荐的证券经纪机构营业网点开立证
券交易资金账户。证券经纪机构根据联系法律法则、范例性文献为本基金开立相
关资金账户，并按照该证券经纪机构开户的历程和要求与基金管束东谈主签订联系协
议。
交易所证券交易资金采取第三方存管模式，即用于证券交易结算资金全额存
放在基金管束东谈主为基金开立的证券交易资金账户中，场内的证券交易资金计帐由
基金管束东谈主所遴荐的证券公司负责。基金托管东谈主不负责办理场内的证券交易资金
计帐，也不负责支撑证券交易资金账户内存放的资金。
（五）债券托管账户的开立和管束
国银行间同行拆借阛阓的交易履历，并代表基金进行交易；基金托管东谈主负责以基
金的口头在中央国债登记结算有限牵累公司和银行间阛阓计帐所股份有限公司
开设银行间债券阛阓债券托管账户和资金结算专户，并由基金托管东谈主负责基金的
债券的后台匹配及资金的计帐。
场回购主合同，底本由基金托管东谈主支撑，基金管束东谈主保存副本。
（六）入款投资账户的开立和管束
基金财产开展按期入款等银行入款投资前，基金管束东谈主应以基金口头开立银
行入款账户，该账户仅限向托管账户划拨入款本金及利息资金。开户时基金管束
东谈主须向入款银行预留基金托管东谈主印鉴，如基金托管东谈主需变更预留印鉴，基金管束
东谈主应奉告并配合入款银行办理变更手续。
基金管束东谈主应按照两边约定，事前向基金托管东谈主提供办理开户、存入、支取、
变更等入款业务所需的承办东谈主员身份讲授信息等材料。如需在入款银行灵通网上
银行、电话银行、手机银行等功能，需经基金管束东谈主、基金托管东谈主两边阐述同意。
如需住手使用银行入款账户，基金管束东谈主应筹商基金托管东谈主实时办理销户手
续。
（七）其他账户的开设和管束
在本合同鉴定日之后，本基金被允许从事合适法律法则则程和《基金合同》
约定的其他投资品种的投资业务时，要是触及联系账户的开设和使用，由基金管
理东谈主协助基金托管东谈主根据筹商法律法则的章程和《基金合同》的约定，开立筹商
账户。该账户按筹商法律解释使用并管束。
（八）入款证实书等什物证券的支撑
基金管束东谈主应将基金财产投资的筹商什物证券交由基金托管东谈主支撑。属于基
金托管东谈主试验灵验限定下的什物证券在基金托管东谈主支撑时间的毁损、灭失，由此
产生的牵累应由基金托管东谈主承担。基金托管东谈主对基金托管东谈主除外机构试验灵验控
制或支撑的证券不承担支撑牵累。
基金投资银行入款的，由入款银行向基金管束东谈主开具入款证实书，基金管束
东谈主与基金托管东谈主应战胜以下特殊约定：
要求，提供办理入款证实书出入库手续所需的承办东谈主员身份信息等联系材料。如
基金托管东谈主春联系材料有异议，基金托管东谈主有权断绝办理并不承担相应牵累，基
金管束东谈主应采取轨范核实并更动信息。
手续。如入款证实书要素与入款合同不符，在基金管束东谈主与入款银行核实更动前，
基金托管东谈主有权断绝办理入库手续。因发生天然灾害等不可抗力情况导致入库延
误的，基金管束东谈主应实时向基金托管东谈主书面说明，并采取轨范积极推动入款证实
书入库，在完成入库前，由入款证实书抓有方履行支撑牵累。
如需提前支取，基金管束东谈主应出具提前支取说明函。如需部分提前支取，应办理
入款证实书置换，置换后新入款证实书除金额、编号、入款证实书开具日历外，
其他中枢要素与原入款证实书一致。
库手续的，基金管束东谈主应在与入款银行的入款合同中就上述情况作出相应安排，
并明确入款银行应将支取后的入款本息一起划转回基金钞票托管专户。
到达入款行等情形，导致入款无法被按时支取的，基金管束东谈主应实时采取救助措
施，基金托管东谈主不承担联系牵累，但应给予必要配合。入款证实书仅动作入款证
实，不得竖立担保或用于任何可能导致入款资金蚀本的其他用途。
（九）与基金财产筹商的首要合同的支撑
由基金管束东谈主代表基金签署的与基金筹商的首要合同的原件分别应由基金
托管东谈主、基金管束东谈主支撑。除本合同另有约定外，基金管束东谈主在代表基金签署与
基金筹商的首要合同期应保证基金一方抓有两份以上的底本，以便基金管束东谈主和
基金托管东谈主至少各抓有一份底本的原件。基金管束东谈主在合同签署后 5 个责任日内
通过专东谈主投递、挂号邮寄等安全方式将合同原件投递基金托管东谈主处。合同原件应
存放于基金管束东谈主和基金托管东谈主各自文献支撑部门，支撑期限不少于法律法则规
定的最低年限。
六、指示的发送、阐述和实践
基金管束东谈主在运用基金财产时，开展场内证券交易前，基金管束东谈主通过基金
托管账户与证券交易资金账户已建立的第三方存管系统在基金托管账户与证券
交易资金账户之间划款，即银证互转。
基金管束东谈主在运用基金财产时向基金托管东谈主发送场社交易资金划拨过甚他
款项付款指示，基金托管东谈主实践基金管束东谈主的指示、办理基金名下的资金往来等
筹商事项。
（一）指示的形貌和授权
指示是基金管束东谈主在运用基金钞票时，向基金托管东谈主发出的投资资金划拨及
其他款项支付的引诱或要求。基金管束东谈主向基金托管东谈主发送的指示形貌包括电子
指示、授权指示和书面指示。
电子指示是指基金管束东谈主通过电子报文系统、网上托管就业平台（下称“网
银”）等电子系统发送的指示。
基金管束东谈主通过网银向基金托管东谈主发送电子指示的，基金管束东谈主应先与基金
托管东谈主签署网上托管就业平台客户就业合同。
授权指示是指基金托管东谈主根据基金管束东谈主的授权，基于两边协商一致所设定
的业务法律解释、登记结算机构数据或监管部门招供的公告等公开信息形成的指示。
具体适用要求、发送、阐述和实践等联系要求均由两边根据业务需要另行协商确
定。
基金管束东谈主拟采取授权指示的，应提前向基金托管东谈主提供对应类别授权指示
的书面授权，载明指示内容和实践门径。
书面指示是指基金管束东谈主出具的纸质指示。基金管束东谈主应通过传真或者邮件
等两边约定的方式发送书面指示的扫描件，并确保与指示原件内容一致。指示原
件与扫描件不一致的，由基金管束东谈主承担相应牵累（指示原件由基金管束东谈主支撑）。
书面指示应动作救急方式，在电子指示、授权指示无法平时投递或形成时，基金
管束东谈主应向基金托管东谈主发送书面指示。
基金管束东谈主应事前向基金托管东谈主提供书面指示的授权奉告，列明预留印鉴样
本、有权向基金托管东谈主发送指示的被授权东谈主名单及权限（包括但不限于审批金额、
审批事项种类），并载明成效时刻。基金托管东谈主应在收到授权奉告后向基金管束
东谈主邮件阐述。授权于授权奉告载明的成效时刻成效。若授权奉告载明的成效时刻
早于基金托管东谈主向基金管束东谈主邮件阐述的时刻，则授权于基金托管东谈主阐述时成效
（两边另有约定的，从其约定）。
基金管束东谈主变更授权奉告，参照上述历程办理。
基金管束东谈主和基金托管东谈主对授权奉告负有守密义务，其内容不得向被授权东谈主
及联系操作主谈主员除外的任何东谈主流露，但法律法则则程或有权机关另有要求的除外。
（二）电子、书面指示的内容
基金管束东谈主发送给基金托管东谈主的电子、书面指示须明确包含以下要素：用款
事由、支付时刻、金额、账户信息、资金用途等（以两边事前约定的为准）。基
金管束东谈主应同期向基金托管东谈主提供投资标的联系信息、讲授用款事项的联系讲授
材料（包括但不限于投资合同、发票等，以下简称“讲授材料”），并确保其投
资交易与结算行径简直，且合适监管要求及本合同约定。基金管束东谈主未能随指示
提供讲授材料，或基金托管东谈主觉得讲授材料不足，插足异议处理门径。
（三）电子指示与书面指示的发送、阐述和实践
基金管束东谈主应按照《基金法》等法律法则的章程和《基金合同》约定，在其
正当的蓄意权限和交易权限内发送指示。对于指示发送东谈主员无权或卓越权限发送
的指示，基金托管东谈主有权断绝实践，并实时奉告基金管束东谈主改正。对于被授权东谈主
发出的指示，基金管束东谈主不得否定其效用。
基金管束东谈主在向基金托管东谈主发送电子指示、书面指示后，须电话筹商基金托
管东谈主进行阐述。因基金管束东谈主未能实时与基金托管东谈主进行指示阐述,以致指示无
法实时处理完成的，基金托管东谈主不承担牵累。
电子指示自成功插足基金托管东谈主系统并经两边阐述时视为投递。一朝成功进
入基金托管东谈主系统，均视为由基金管束东谈主被授权东谈主发送的指示，基金托管东谈主对电
子指示仅开展要素审核。
对书面指示，基金托管东谈主应先根据授权奉告，核验指示签发东谈主信息及印鉴有
效性，授权核验欠亨过，基金托管东谈主有权断绝实践；核验通事后，再进行要素审
核。
基金托管东谈主对电子指示、书面指示的要素审核，仅指对指示要素的竣工性以
及与“讲授材料”的口头一致性进行考据。要素审核无误，方可阐述指示灵验；
要素审核欠亨过，或基金托管东谈主在履行监督职责时发现指示违背《基金法》等法
法律解释程或《基金合同》、本合同约定的，插足异议处理门径。
基金托管东谈主审核阐述指示灵验后，应依照本合同约定实时实践。
基金管束东谈主在发送指示时，应为基金托管东谈主留出实践指示所必需的时刻。发
送指示日完成划款的指示，基金管束东谈主应给基金托管东谈主预留出距划款截止时点至
少 2 小时的指示实践时刻。因基金管束东谈主原因形成的指示传输不足时、未能留出
裕如划款所需时刻，以致指示无法实时处理所形成的蚀本由基金管束东谈主承担。
基金管束东谈主应确保基金托管东谈主在实践基金管束东谈主发送的划款指示时，托管资
金专户内有裕如的资金。不然，基金托管东谈主有权断绝基金管束东谈主发送的划款指示，
但应立即奉告基金管束东谈主，因演叨践该指示而形成蚀本的，基金托管东谈主不承担责
任。
基金管束东谈主阐述，基金托管东谈主在指示实践完毕后无需通过电话、电子数据等
形貌向基金管束东谈主回话阐述。
对于基金托管东谈主尚未实践的电子指示与书面指示，基金管束东谈主不错废除，但
应提前与基金托管东谈主调换。两边协商一致后基金管束东谈主通过传真或者邮件等两边
约定的方式发送废除指示的书面奉告（下称“指示废除奉告”）。指示废除奉告
须在两边协商细宗旨时限内发出，载明指示废除内容，并加盖授权奉告中的预留
印鉴。基金管束东谈主未实时与基金托管东谈主协商并发送指示废除奉告的，由此形成的
一起成果及牵累由基金管束东谈主承担。
基金管束东谈主应在发送指示废除奉告后电话筹商基金托管东谈主进行阐述，该指示
废除奉告经基金托管东谈主阐述后方可成效。如指示废除奉告载明的废除内容与协商
结果不一致或印鉴不合适前述约定的，基金托管东谈主不予阐述，由此导致的联系责
任及成果，基金托管东谈主不予承担。
指示变更参照上述历程办理。
（四）电子指示与书面指示的异议处理门径
基金托管东谈主对书面指示与电子指示存在疑义的，应实时向基金管束东谈主提议。
基金管束东谈主须在两边协商的灵验时刻内回话，如未在灵验时刻内回话，基金托管
东谈主有权断绝实践该指示，所形成的蚀本不由基金托管东谈主承担。对于因异议处理导
致的指示实践延误，基金托管东谈主亦不承担牵累。
（五）基金托管东谈主未按照基金管束东谈主指示实践的牵累
基金托管东谈主由于本人原因未按照或者未实时按照基金管束东谈主发送的灵验指
令实践，给基金份额抓有东谈主形成蚀本的，应负抵偿牵累。
七、交易及计帐交收安排
（一）遴荐代理证券、期货买卖的证券、期货经纪机构的表率和门径
基金管束东谈主负责遴荐证券经纪商，由基金管束东谈主与基金托管东谈主及证券经纪商
签订本基金的证券经纪就业合同，明确三方在本基金参与场内证券买卖中的各样
证券交易、证券交收及联系资金交收过程中的职责和义务。
基金管束东谈主应实时将基金佣金费率等基本信息以及变更情况实时以书面形
式或两边招供的方式奉告基金托管东谈主，以便基金托管东谈主估值核算使用。
基金管束东谈主负责遴荐代理本基金股指期货、国债期货交易的期货经纪机构，
并与其签订期货经纪合同，其他事宜根据法律法则、《基金合同》的联系章程执
行，若无明确章程的，可参照筹商证券买卖、证券经纪机构遴荐的法律解释实践。
（二）基金投资证券后的计帐交收安排
本基金通过证券经纪商进行的交易由证券经纪商动作结算参与东谈主代理本基
金进行结算；本基金其他证券交易由基金托管东谈主或联系机构负责结算。
对基金管束东谈主的资金划拨指示，基金托管东谈主在复核无误后应在规按期限内执
行，不得延误。
本基金投资于证券发生的悉数场社交易的资金汇划，一起由基金托管东谈主负责
办理。
证券经纪商代理本基金财产与中国证券登记结算有限牵累公司完成证券交
易及非交易触及的证券资金结算业务，并承担由证券经纪商原因形成的平时结算、
交收业务无法完成的牵累；若由于基金管束东谈主原因形成的平时结算业务无法完成，
牵累由基金管束东谈主承担。
要是因基金托管东谈主原因在计帐和交收中形成基金财产的蚀本，应由基金托管
东谈主负责抵偿基金的蚀本。
对于任何原因发生的证券资金交收走嘴事件，联系各方应当实时协商治理。
本基金投资于期货发生的资金交割计帐由基金管束东谈主采用的经纪公司负责
办理。基金托管东谈主对由于期货交易所期货保证金轨制和计帐交割的需要而存放在
期货经纪公司的资金不诈欺支撑职责和交收职责，基金管束东谈主应在期货经纪合同
或其它合同中约定由采用的期货经纪公司承担资金安全支撑牵累和交收牵累。
场外资金对外投资划款由基金托管东谈主凭基金管束东谈主合适本托管合同约定的
灵验资金划拨指示进行资金划拨；场外投成本金及收益的划回，由基金管束东谈主负
责勾通联系资金划拨回基金托管账户事宜。
（三）资金、证券账目及交易纪录的查对
基金管束东谈主和基金托管东谈主按日进行交易纪录的查对。逐日对外流露净值之前，
必须保证本日悉数试验交易纪录与基金管帐账簿上的交易纪录澈底一致。要是因
基金管束东谈主原因导致试验交易纪录与管帐账簿纪录不一致，形成基金管帐核算不
竣工或不简直，由此导致的蚀本由基金管束东谈主承担。
资金账目按日核实。
基金管束东谈主和基金托管东谈主每交易日扫尾后查对基金交易所场内证券账目，确
保两边账目相符。基金管束东谈主和基金托管东谈主每月月末临了一个交易日查对非交易
所场内的证券账目。
（四）基金申购、赎回和调养业务处理的基本章程
机构负责。
给基金托管东谈主。基金管束东谈主打发传递的申购、赎回、调养洞开式基金的数据简直
性和准确性负责。基金托管东谈主应实时查收申购及转入资金的到账情况并根据基金
管束东谈主指示实时划付赎回及转出款项。
竣工。
向基金托管东谈主发送筹商数据，如因多样原因，该系统无法平时发送，两边可协商
治理处理方式。基金管束东谈主向基金托管东谈主发送的数据，两边各自按筹商章程保存。
宜按时进行。不然，由基金管束东谈主承担相应的牵累。
为孤高申购、赎回、调养及分成资金汇划的需要，由基金管束东谈主开立资金清
算的专用账户，该账户由登记机构管束。
当事东谈主细目到账日历并奉告基金托管东谈主，到账日应收款莫得到达基金资金账户的，
基金托管东谈主应实时奉告基金管束东谈主采取轨范进行催收，由此形成基金蚀本的，基
金管束东谈主应负责向筹商当事东谈主追偿基金的蚀本，基金托管东谈主应提供必要的协助。
划付赎回款、调养转出款时，如基金资金账户有裕如的资金，基金托管东谈主应
按时划付；因基金资金账户莫得裕如的资金，导致基金托管东谈主不成按时划付，基
金托管东谈主应实时奉告基金管束东谈主，基金托管东谈主不承担牵累，牵累由基金管束东谈主承
担，基金托管东谈主不承担垫款义务。
除申购款项到达基金资金账户需两边按约定方式对账外，与投资筹商的付款、
赎回和分成资金划拨时，基金管束东谈主需向基金托管东谈主下达指示。
资金指示的步地、内容、发送、招揽和阐述方式等与投资指示相似。
（五）申赎净额结算
基金托管资金账户与“基金计帐账户”间的资金结算撤职“全额计帐、净额
交收”的原则，逐日按照托管资金账户应收资金(申购请求对应申购金额与基金
调养转入请求对应金额之和)与应付资金(赎回请求对应赎回金额扣除归基金资
产的用度与基金调养转出请求对应金额扣除归基金钞票的用度之和)的差额来确
定托管资金账户净应收额或净应付额，以此细目资金交收额。当存在托管资金账
户净应收额时，基金管束东谈主应在交收日 15:00 之前从基金计帐账户划到基金托管
资金账户；当存在托管资金账户净应付额时，基金管束东谈主应在交收日前一责任日
将划款指示发送给基金托管东谈主，基金托管东谈主按基金管束东谈主的划款指示将托管资金
账户净应付额在交收日 12:00 之前划往基金计帐账户。
八、基金钞票净值诡计和管帐核算
（一）基金钞票净值的诡计
基金钞票净值是指基金钞票总值减去基金欠债后的价值。各样基金份额净值
是按照每个责任日闭市后，各样基金份额的基金钞票净值除以当日该类基金份额
的余额数目诡计。各样基金份额净值的诡计，均保留到少许点后 4 位，少许点后
第 5 位四舍五入，由此产生的收益或蚀本由基金财产承担。
基金管束东谈主应每个责任日对基金钞票估值。但基金管束东谈主根据法律法则或基
金合同的章程暂停估值时除外。估值原则应合适《基金合同》、《证券投资基金
管帐核算业务指引》、《企业管帐准则》、监管部门筹商章程过甚他法律、法则
的章程。基金钞票净值和各样基金份额净值由基金管束东谈主负责诡计，基金托管东谈主
负责进行复核。基金管束东谈主应于每个责任日交易扫尾后诡计当日的基金钞票净值
和各样基金份额净值，并以两边招供的方式发送给基金托管东谈主。基金托管东谈主对净
值诡计结果复核阐述后以两边招供的方式发送给基金管束东谈主，由基金管束东谈主对基
金净值信息按约定赐与公布。
根据《基金法》，基金管束东谈主诡计并公告基金净值信息，基金托管东谈主复核、
审查基金管束东谈主诡计的基金净值信息。因此，本基金的管帐牵累方是基金管束东谈主，
就与本基金筹商的管帐问题，如经联系各方在对等基础上充分运筹帷幄后，仍无法达
成一致的主见，按照基金管束东谈主对基金净值信息的诡计结果对外赐与公布。法律
法则以及监管部门有强制章程的，从其章程。如有新增事项，按国度最新章程估
值。
（二）基金钞票估值方法
基金所领有的股票（含存托凭证）、股指期货合约、国债期货合约、股票期
权合约、债券和银行入款本息、应收款项、钞票支抓证券、其它投资等钞票及负
债。
本基金的估值方法为：
（1）交易所上市或挂牌转让的有价证券（包括股票等，基金合同另有约定
的除外），以其估值日在证券交易所挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易
的，且最近交易日后经济环境未发生首要变化或证券刊行机构未发生影响证券价
格的首要事件的，以最近交易日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环
境发生了首要变化或证券刊行机构发生影响证券价钱的首要事件的，可参考访佛
投资品种的现行市价及首要变化成分，调养最近交易市价，细目公允价钱。
（2）对于已上市或已挂牌转让的不含权固定收益品种，考中估值日第三方
估值基准就业机构提供的相应品种当日的估值全价进行估值。
（3）对于已上市或已挂牌转让的含权固定收益品种，考中估值日第三方估
值基准就业机构提供的相应品种当日的独一估值全价或推选估值全价进行估值；
对于含投资者回售权的固定收益品种，诈欺回售权的，在回售登记日至试验
收款日历间考中第三方估值基准就业机构提供的相应品种的独一估值全价或推
荐估值全价。回售登记期截止日（含当日）后未诈欺回售权的，按照长待偿期所
对应的价钱进行估值。
（4）对于在交易所阛阓上市交易的公开荒行的可调养债券等有活跃阛阓的
含转股权的债券，实行全价交易的债券考中估值日收盘价动作估值全价；实行净
价交易的债券考中估值日收盘价并加计每百元税前应计利息动作估值全价。
（5）对于未上市或未挂牌转让且不存在活跃阛阓的固定收益品种，应采取
在当前情况下适用而且有裕如可利用数据和其他信息支抓的估值时间细目其公
允价值。
（6）处于未上市时间的有价证券应鉴识如下情况处理：
归并股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盘价）估值；
难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值；
初次公开荒行股票时公司鼓舞公开荒售股份、通过大量交易取得的带限售期的股
票等，不包括停牌、新刊行未上市、回购交易中的质押券等贯通受限股票，按监
管机构或行业协会筹商章程细目公允价值。
（7）本基金投资存托凭证的估值核算，依照境内上市交易的股票实践。
（8）归并证券同期在两个或两个以上阛阓交易的，按证券所处的阛阓分别
估值。
（9）本基金参与股指期货合约、国债期货合约交易，一般以估值当日结算
价进行估值，估值当日无结算价的，且最近交易日后经济环境未发生首要变化的，
采取最近交易日结算价估值。
（10）本基金投资股票期权，根据联系法律法则以及监管部门的章程估值。
（11）本基金参与融资或转融通证券出借业务的，应参照行业协会的联系规
定进行估值，确保估值的公允性。
（12）如有可信根据标明按上述方法进行估值不成客不雅反应其公允价值的，
基金管束东谈主可根据具体情况与基金托管东谈主约定后，按最能反应公允价值的价钱估
值。
（13）当发生大额申购或赎回情形时，基金管束东谈主不错采取舞动订价机制，
以确保基金估值的平允性。具体处理原则与操作范例撤职联系法律法则以及监管
部门、自律法律解释的章程。
（14）联系法律法则以及监管部门有强制章程的，从其章程。如有新增事项，
按国度最新章程估值。
如基金管束东谈主或基金托管东谈主发现基金估值违背基金合同订明的估值方法、程
序及联系法律法则的章程或者未能充分注重基金份额抓有东谈主利益时，应立即奉告
对方，共同查明原因，两边协商治理。
根据筹商法律法则，基金钞票净值诡计和基金管帐核算的义务由基金管束东谈主
承担。本基金的基金管帐牵累方由基金管束东谈主担任，因此，就与本基金筹商的会
计问题，如经联系各方在对等基础上充分运筹帷幄后，仍无法达成一致的主见，按照
基金管束东谈主对基金净值的诡计结果对外赐与公布。
（三）估值差错处理
因基金估值失实给投资者形成蚀本的应先由基金管束东谈主承担，基金管束东谈主对
不应由其承担的牵累，有权向误差东谈主追偿。
当基金管束东谈主诡计的基金钞票净值、各样基金份额净值已由基金托管东谈主复核
阐述后公告的，由此形成的投资者蚀本，应根据法律法则的章程对投资者或基金
支付抵偿金，就试验向投资者或基金支付的抵偿金额，由基金管束东谈主与基金托管
东谈主按顾问束费率和托管费率的比例各自承担相应的牵累。
由于一方当事东谈主提供的信息失实，另一方当事东谈主在采取了必要合理的轨范后
仍不成发现该失实，进而导致基金钞票净值、各样基金份额净值诡计失实形成投
资者或基金的蚀本，以及由此形成以后交易日基金钞票净值、各样基金份额净值
诡计顺延失实而引起的投资者或基金的蚀本，由提供失实信息确当事东谈主一方负责
抵偿。
由于不可抗力原因，或由于证券、期货交易所、证券经纪商或登记结算公司
及入款银行等级三方机构发送的数据失实、遗漏或阛阓法律解释变更等非基金管束东谈主
与基金托管东谈主原因，基金管束东谈主和基金托管东谈主天然如故采取必要、顺应、合理的
轨范进行检查，然则未能发现该失实的，由此形成的基金钞票估值失实，基金管
理东谈主和基金托管东谈主免除抵偿牵累。但基金管束东谈主和基金托管东谈主应当积极采取必要
的轨范排除或缩短由此形成的影响。
当基金管束东谈主诡计的基金净值信息与基金托管东谈主的诡计结果不一致时，联系
各方应本着起劲尽职的气派再行诡计查对，要是临了仍无法达成一致，应以基金
管束东谈主的诡计结果为准对外公布，由此形成的蚀本以及因该交易日基金净值信息
诡计顺延失实而引起的蚀本由基金管束东谈主承担抵偿牵累，基金托管东谈主不负抵偿责
任。
（四）基金账册的建立
基金管束东谈主和基金托管东谈主在《基金合同》成效后，应按照联系各方约定的同
一记账方法和管帐处理原则，分别独迅速竖立、登录和支撑本基金的全套账册，
春联系各方各自的账册按期进行查对，相互监督，以保证基金钞票的安全。若双
方对管帐处理方法存在分歧，应以基金管束东谈主的处理方法为准。
经对账发现联系各方的账目存在不符的，基金管束东谈主和基金托管东谈主必须实时
查明原因并创新，保证联系各方平行登录的账册纪录澈底相符。若当日查对不符，
暂时无法查找到错账的原因而影响到基金钞票净值的诡计和公告的，以基金管束
东谈主的账册为准。
（五）基金招募说明书、按期说明的编制和复核
基金财务报表由基金管束东谈主和基金托管东谈主每月分别沉寂编制。月度报表的编
制，应于每月晦了后 5 个责任日内完成。
在《基金合同》成效后，基金招募说明书、基金产物尊府纲领的信息发生重
大变更的，基金管束东谈主应当在三个责任日内，更新基金招募说明书、基金产物资
料纲领，并登载在章程网站上，其中基金产物尊府纲领还应当登载在基金销售机
构网站或营业网点；基金招募说明书、基金产物尊府纲领其他信息发生变更的，
基金管束东谈主至少每年更新一次。基金斥逐运作的，除基金合同另有约定外，基金
管束东谈主不错不再更新基金招募说明书和基金产物尊府纲领。基金管束东谈主在每季度
扫尾之日起 15 个责任日内完成季度说明编制并公告；在上半年扫尾之日起两个
月内完成中期说明编制并公告；在每年扫尾之日起三个月内完成年度说明编制并
公告。
基金管束东谈主在 5 个责任日内完成月度说明，在月度说明完成当日，将筹商报
告提供基金托管东谈主复核；基金托管东谈主在 3 个责任日内进行复核，并将复核结果及
时书面奉告基金管束东谈主。基金管束东谈主在 7 个责任日内完成季度说明，在季度说明
完成当日，将筹商说明提供基金托管东谈主复核，基金托管东谈主在收到后 7 个责任日内
进行复核，并将复核结果书面奉告基金管束东谈主。基金管束东谈主在一个月内完成中期
说明，在中期说明完成当日，将筹商说明提供基金托管东谈主复核，基金托管东谈主在收
到后一个月内进行复核，并将复核结果书面奉告基金管束东谈主。基金管束东谈主在一个
半月内完成年度说明，在年度说明完成当日，将筹商说明提供基金托管东谈主复核，
基金托管东谈主在收到后一个半月内复核，并将复核结果书面奉告基金管束东谈主。
基金托管东谈主在复核过程中，发现联系各方的报表存在不符时，基金管束东谈主和
基金托管东谈主应共同查明原因，进行调养，调养以联系各方招供的账务处理方式为
准。查对无误后，基金托管东谈主在基金管束东谈主提供的说明上加盖业务印鉴或者出具
加盖托管业务部门公章的复核主见书，联系各方各自留存一份。要是基金管束东谈主
与基金托管东谈主不成于应当发布公告之日之前就联系报抒发成一致，基金管束东谈主有
权按照其编制的报表对外发布公告，基金托管东谈主有权就联系情况报证监会备案。
基金托管东谈主在对财务管帐说明、季度说明、中期说明或年度说明复核完毕后，
需盖印阐述或出具相应的复核阐述书，以备有权机构春联系文献审核时请示。
（六）实施侧袋机制时间的基金钞票估值
本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户钞票进行估值并披
露主袋账户的基金净值信息，暂停流露侧袋账户基金净值信息。
九、基金收益分拨
（一）基金收益分拨的原则
金红利或将现款红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资，且基金份额抓有
东谈主可对A类、C类基金份额分别遴荐不同的分成方式；若投资者不遴荐，本基金默
认的收益分拨方式是现款分成；
可供分拨利润进行评价，在合适收益分拨联系章程的前提下，基金管束东谈主可进行
收益分拨，具体分拨决议以届时的公告为准；
度进行1次收益分拨；
费，各基金份额类别对应的可分拨收益将有所不同。本基金归并类别每一基金份
额享有同瓜分拨权；
在不违背法律法则且对基金份额抓有东谈主利益无试验性不利影响的前提下，基
金管束东谈主在履行顺应门径后，可对基金收益分拨的筹生意务法律解释进行调养，并及
时公告。
（二）基金收益分拨决议的制定和实施门径
本基金收益分拨决议由基金管束东谈主拟定，并由基金托管东谈主复核，按章程在规
定序论公告。
（三）实施侧袋机制时间的收益分拨
本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分拨，详见招募说明书的章程。
十、信息流露
（一）守密义务
除按照《基金法》、《信息流露办法》、《基金合同》及中国证监会对于基
金信息流露的筹商章程进行流露除外，基金管束东谈主和基金托管东谈主对基金运作中产
生的信息以及从对方取得的业务信息应坚守守密的义务。基金管束东谈主与基金托管
东谈主对基金的任何信息，除法律法则则程之外，不得在其公开流露之前，先行对任
何第三方流露。然则，如下情况不应视为基金管束东谈主或基金托管东谈主违背守密义务：
会等监管机构的敕令、决定所作念出的信息流露或公开；
（二）基金管束东谈主和基金托管东谈主在信息流露中的职责和信息流露门径
基金管束东谈主和基金托管东谈主应根据联系法律法则、《基金合同》的章程各自承
担相应的信息流露职责。基金管束东谈主和基金托管东谈主负有积极配合、相互督促、彼
此监督、保证其履行按照法定方式和时限流露的义务。
根据《信息流露办法》的要求，本基金信息流露的文献包括基金招募说明书、
基金产物尊府纲领、《基金合同》、托管合同、基金份额发售公告、《基金合同》
成效公告、按期说明、临时说明、基金净值信息、基金份额申购、赎回价钱、澄
清公告、计帐说明、基金份额抓有东谈主大会决议、参与股指期货/国债期货交易的
信息流露、投资股票期权的信息流露、投资钞票支抓证券的信息流露、投资港股
通标的股票的信息流露、投资非公开荒行股票的信息流露、基金参与融资和转融
通证券出借业务的信息流露、实施侧袋机制时间的信息流露以及中国证监会章程
的其他信息等必要的文献，由基金管束东谈主拟定并负责公布。
基金托管东谈主应当按照联系法律法则、中国证监会的章程和《基金合同》的约
定，对基金管束东谈主编制的基金钞票净值、各样基金份额净值、基金份额申购赎回
价钱、基金按期说明、更新的招募说明书、基金产物尊府纲领、基金计帐说明等
联系基金信息进行复核、审查，并向基金管束东谈主进行书面或者电子阐述。
基金年度说明中的财务管帐说明部分，经合适《中华东谈主民共和国证券法》规
定的管帐师事务所审计后，方可流露。
基金管束东谈主应当在中国证监会章程的时刻内，将应予流露的基金信息通过符
合中国证监会章程要求的寰宇性报刊及《信息流露办法》章程的互联网网站等媒
介流露。根据法律法则应由基金托管东谈主公开流露的信息，基金托管东谈主将通过章程
序论公开流露。
照章必须流露的信息发布后，基金管束东谈主、基金托管东谈主应当按照联系法律法
法律解释程将信息置备于公司住所，以供社会公众查阅、复制。投资者在支付工本费
后可在合理时刻取得上述文献的复制件或复印件。基金管束东谈主和基金托管东谈主应保
证文本的内容与所公告的内容澈底一致。
（三）暂停或蔓延信息流露的情形
当出现下述情况时，基金管束东谈主和基金托管东谈主可暂停或蔓延流露基金联系信
息：
（1）不可抗力；
（2）发生基金合同约定的暂停估值的情形；
（3）法律法则则程、中国证监会或《基金合同》认定的其他情形。
十一、基金用度
（一）基金管束费的计提比例和计提方法
本基金的管束费按前一日基金钞票净值的 0.80%年费率计提。管束费的诡计
方法如下：
H＝E×0.80%÷畴昔天数
H 为逐日应计提的基金管束费
E 为前一日的基金钞票净值
基金管束费逐日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管束东谈主与基
金托管东谈主两边查对无误后，基金托管东谈主按照与基金管束东谈主协商一致的方式于次月
月初 5 个责任日内从基金财产中一次性支付给基金管束东谈主。若遇法定节沐日、公
放假或不可抗力等，支付日历顺延。
（二）基金托管费的计提比例和计提方法
本基金的托管费按前一日基金钞票净值的 0.15%年费率计提。托管费的诡计
方法如下：
H＝E×0.15%÷畴昔天数
H 为逐日应计提的基金托管费
E 为前一日的基金钞票净值
基金托管费逐日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，经基金管束东谈主与基
金托管东谈主两边查对无误后，基金托管东谈主按照与基金管束东谈主协商一致的方式于次月
月初 5 个责任日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节沐日、公放假或不可抗
力等，支付日历顺延。
（三）销售就业费的计提比例和计提方法
本基金 A 类基金份额不收取销售就业费，C 类基金份额的销售就业费年费
率为 0.30%。
本基金销售就业费按前一日 C 类基金钞票净值的 0.30%年费率计提。诡计方
法如下：
H＝E×年销售就业费率÷畴昔天数
H 为 C 类基金份额逐日应计提的销售就业费
E 为 C 类基金份额前一日的基金钞票净值
基金销售就业费逐日计提，逐日累计至每月月末，按月支付。经基金管束东谈主
与基金托管东谈主两边查对无误后，基金托管东谈主按照与基金管束东谈主协商一致的方式于
次月月初 5 个责任日内从基金财产中一次性支付。若遇法定节沐日、公放假或不
可抗力等，支付日历顺延。
（四）基金的证券、期货、股票期权交易用度、基金信息流露用度、基金份
额抓有东谈主大会用度、《基金合同》成效后与基金联系的管帐师费、讼师费、诉讼
费和仲裁费、基金的银行汇划用度、账户开户用度、账户注重用度、因投资港股
通标的股票而产生的各项合理用度等根据筹商法则、《基金合同》及相应合同的
章程，由基金托管东谈主按基金管束东谈主的划款指示并根据用度试验开销金额支付的费
用，列入当期基金用度。
（五）不列入基金用度的技俩
基金管束东谈主和基金托管东谈主因未履行或未澈底履行义务导致的用度开销或基
金财产的蚀本、《基金合同》成效前的联系用度（包括但不限于验资费、管帐师
和讼师费、信息流露用度等用度）、指数许可使用费、处理与基金运作无关的事
项发生的用度、其他根据联系法律法则及中国证监会的筹商章程不得列入基金费
用的技俩不列入基金用度。
（六）实施侧袋机制时间的基金用度
本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户筹商的用度不错从侧袋账户中列支，但
应待侧袋账户钞票变现后方可列支，筹商用度可酌情收取或减免，但不得收取管
理费，详见招募说明书的章程。
（七）基金管束费、基金托管费、销售就业费的复核门径、支付方式和时刻
基金托管东谈主对不合适《基金法》、《运作办法》等筹商章程以及《基金合同》
的其他用度有权断绝实践。
基金托管东谈主对基金管束东谈主计提的基金管束费、基金托管费、销售就业费等，
根据本合同和《基金合同》的筹商约定进行复核。
基金管束费、基金托管费、销售就业费，根据《基金合同》约定的方式和时
间支付。
（八）要是基金托管东谈主发现基金管束东谈主从基金财产中列支的用度，不合适有
关法律法则的筹商章程和《基金合同》、本合同的约定，有权要求基金管束东谈主作念
出版面解释，要是基金托管东谈主觉得基金管束东谈主无正直或合理的情理，不错断绝支
付。
十二、基金份额抓有东谈主名册的支撑
基金管束东谈主和基金托管东谈主须分别妥善支撑的基金份额抓有东谈主名册，包括《基
金合同》成效日、《基金合同》斥逐日、基金份额抓有东谈主大会权益登记日、每年
包括基金份额抓有东谈主的称呼和抓有的基金份额。
基金份额抓有东谈主名册由基金的基金登记机构根据基金管束东谈主的指示编制和
支撑，基金管束东谈主和基金托管东谈主应按照当今联系法律解释分别支撑基金份额抓有东谈主名
册。支撑方式不错采取电子或文档的形貌。基金份额登记机构的保存期限不少于
法律法则则程的最低年限。
基金管束东谈主应当实时向基金托管东谈主提交下列日历的基金份额抓有东谈主名册：
《基金合同》成效日、《基金合同》斥逐日、基金份额抓有东谈主大会权益登记日、
每年 6 月 30 日、每年 12 月 31 日的基金份额抓有东谈主名册。基金份额抓有东谈主名册
的内容必须包括基金份额抓有东谈主的称呼和抓有的基金份额。其中每年 12 月 31 日
的基金份额抓有东谈主名册应于下月前十个责任日内提交；
《基金合同》成效日、
《基
金合同》斥逐日等触及到基金要紧事项日历的基金份额抓有东谈主名册应于发诞辰后
十个责任日内提交。
基金托管东谈主以电子版形貌妥善支撑基金份额抓有东谈主名册，并按期刻成光盘备
份，保存期限不少于法律法则则程的最低年限。基金托管东谈主不得将所支撑的基金
份额抓有东谈主名册用于基金托管业务除外的其他用途，并应战胜守密义务。
若基金管束东谈主或基金托管东谈主由于本人原因无法妥善支撑基金份额抓有东谈主名
册，应按筹商法则则程各自承担相应的牵累。
十三、基金筹商文献和档案的保存
基金管束东谈主、基金托管东谈主按各自职责竣工保存原始凭证、记账凭证、基金账
册、交易纪录和要紧合同等，保存期限不少于法律法则则程的最低年限，春联系
信息负有守密义务，但司法强制检查情形及法律法则则程的其它情形除外。其中，
基金管束东谈主应保存基金财产管束业务行动的纪录、账册、报表和其他联系尊府，
基金托管东谈主应保存基金托管业务行动的纪录、账册、报表和其他联系尊府。
基金管束东谈主签署首要合同文本后，应实时将合同文本底本投递基金托管东谈主处。
基金管束东谈主应实时将与本基金账务处理、资金划拨等筹商的合同、合同传真给基
金托管东谈主。
基金管束东谈主或基金托管东谈主变更后，未变更的一方有义务协助接任东谈主招揽基金
的筹商文献。
十四、基金管束东谈主和基金托管东谈主的更换
（一）基金管束东谈主的更换
有下列情形之一的，基金管束东谈主职责斥逐：
(1) 被照章取消基金管束履历；
(2) 被基金份额抓有东谈主大会解任；
(3) 照章收场、被照章废除或被照章宣告收歇；
(4) 法律法则及中国证监会章程的和《基金合同》约定的其他情形。
（1）提名：新任基金管束东谈主由基金托管东谈主或由单独或共计抓有 10%以上（含
（2）决议：基金份额抓有东谈主大会在基金管束东谈主职责斥逐后 6 个月内对被提
名的基金管束东谈主形成决议，该决议需经参加大会的基金份额抓有东谈主所抓表决权的
三分之二以上（含三分之二）表决通过，决议自表决通过之日起成效；
（3）临时基金管束东谈主：新任基金管束东谈主产生之前，由中国证监会指定临时
基金管束东谈主；
（4）备案：基金份额抓有东谈主大会更换基金管束东谈主的决议须报中国证监会备
案；
（5）公告：基金管束东谈主更换后，由基金托管东谈主在更换基金管束东谈主的基金份
额抓有东谈主大会决议成效后 2 日内在章顺次论公告；
（6）打发：基金管束东谈主职责斥逐的，基金管束东谈主应妥善支撑基金管束业务
尊府，实时向临时基金管束东谈主或新任基金管束东谈足下理基金管束业务的移交手续，
临时基金管束东谈主或新任基金管束东谈主应实时招揽。新任基金管束东谈主或临时基金管束
东谈主应与基金托管东谈主查对基金钞票总值和净值；
（7）审计：基金管束东谈主职责斥逐的，应当按照法律法则则程聘用合适《中
华东谈主民共和国证券法》章程的管帐师事务所对基金财产进行审计，并将审计结果
赐与公告，同期报中国证监会备案，审计用度在基金财产中列支；
（8）基金称呼变更：基金管束东谈主更换后，要是原任或新任基金管束东谈主要求，
应按其要求替换或删除基金称呼中与原基金管束东谈主筹商的称呼字样。
金管束业务前，原任基金管束东谈主和基金托管东谈主需采取审慎轨范确保基金财产的安
全，不合基金份额抓有东谈主的利益形成蚀本，并有义务协助新任基金管束东谈主或临时
基金管束东谈主尽快规复基金财产的投资运作。
（二）基金托管东谈主的更换
有下列情形之一的，基金托管东谈主职责斥逐：
(1) 被照章取消基金托管履历；
(2) 被基金份额抓有东谈主大会解任；
(3) 照章收场、被照章废除或被照章宣告收歇；
(4) 法律法则及中国证监会章程的和《基金合同》约定的其他情形。
（1）提名：新任基金托管东谈主由基金管束东谈主或由单独或共计抓有 10%以上（含
（2）决议：基金份额抓有东谈主大会在基金托管东谈主职责斥逐后 6 个月内对被提
名的基金托管东谈主形成决议，该决议需经参加大会的基金份额抓有东谈主所抓表决权的
三分之二以上（含三分之二）表决通过，决议自表决通过之日起成效；
（3）临时基金托管东谈主：新任基金托管东谈主产生之前，由中国证监会指定临时
基金托管东谈主；
（4）备案：基金份额抓有东谈主大会更换基金托管东谈主的决议须报中国证监会备
案；
（5）公告：基金托管东谈主更换后，由基金管束东谈主在更换基金托管东谈主的基金份
额抓有东谈主大会决议成效后 2 日内在章顺次论公告；
（6）打发：基金托管东谈主职责斥逐的，应当妥善支撑基金财产和基金托管业
务尊府，实时办理基金财产和基金托管业务的移交手续，新任基金托管东谈主或者临
时基金托管东谈主应当实时招揽。新任基金托管东谈主或临时基金托管东谈主应与基金管束东谈主
查对基金钞票总值和净值；
（7）审计：基金托管东谈主职责斥逐的，应当按照法律法则则程聘用合适《中
华东谈主民共和国证券法》章程的管帐师事务所对基金财产进行审计，并将审计结果
赐与公告，同期报中国证监会备案，审计用度在基金财产中列支。
金财产和基金托管业务前，原任基金托管东谈主和基金管束东谈主需采取审慎轨范确保基
金财产的安全，不合基金份额抓有东谈主的利益形成蚀本，并有义务协助新任基金托
管东谈主或临时基金托管东谈主尽快打发基金钞票。
（三） 基金管束东谈主和基金托管东谈主的同期更换门径
总份额 10%以上（含 10%）的基金份额抓有东谈主提名新的基金管束东谈主和基金托管东谈主；
管东谈主的基金份额抓有东谈主大会决议成效后 2 日内在章顺次论上纠合公告。
十五、回绝行径
托管合同当事东谈主回绝从事的行径，包括但不限于：
（一）基金管束东谈主、基金托管东谈主将其固有财产或者他东谈主财产混同于基金财
产从事证券投资。
（二）基金管束东谈主、基金托管东谈主不屈允地对待其管束或托管的不同基金财
产。
（三）基金管束东谈主、基金托管东谈主利用基金财产或者职务之便为基金份额抓
有东谈主除外的第三东谈主牟取利益。
（四）基金管束东谈主、基金托管东谈主向基金份额抓有东谈主非法承诺收益或者承担
蚀本。
（五）基金管束东谈主、基金托管东谈主对他东谈主流露基金蓄意过程中任何尚未按法
律法则则程的方式公开流露的信息。
（六）基金管束东谈主在莫得充足资金的情况下向基金托管东谈主发出投资指示和
赎回、分成资金的划拨指示，或非法向基金托管东谈主发出指示。
（七）基金托管东谈主对基金管束东谈主的平时灵验指示拖延或断绝实践。
（八）基金管束东谈主、基金托管东谈主在行政上、财务上不沉寂，其高等管束东谈主
员相互兼职。
（九）基金托管东谈主暗里动用或责罚基金钞票，根据基金管束东谈主的正当指示、
《基金合同》或本合同的约定进行责罚的除外。
（十）基金管束东谈主、基金托管东谈主不得利用基金财产用于下列投资或者行动：
（1）承销证券；（2）违背章程向他东谈主贷款或者提供担保；（3）从事承担无尽
牵累的投资；（4）买卖其他基金份额，然则中国证监会另有章程的除外；（5）
向其基金管束东谈主、基金托管东谈主出资；（6）从事内幕交易、驾驭证券交易价钱及
其他不正直的证券交易行动；（7）法律、行政法则和中国证监会章程回绝的其
他行动。
（十一）法律法则和《基金合同》回绝的其他行径，以及依照法律法则有
关章程，由中国证监会章程回绝基金管束东谈主、基金托管东谈主从事的其他行径。
如法律法则或监管部门对上述扫尾进行变更的，以变更后的章程为准。如
法律、行政法则或监管部门取消上述扫尾，如适用于本基金，基金管束东谈主在履行
顺应门径后，则本基金投资不再受联系扫尾。
十六、基金托管合同的变更、斥逐与基金财产的计帐
（一）托管合同的变更与斥逐
本合同两边当事东谈主经协商一致，不错对合同的内容进行变更。变更后的
托管合同，其内容不得与《基金合同》的约定有任何梗阻。本合同的变更须
根据法律法则或监管机构的要求报中国证监会备案。
发生以下情况，本合同斥逐：
（1）《基金合同》斥逐；
（2）基金托管东谈主收场、照章被废除、收歇或有其他基金托管东谈主接管基
金钞票；
（3）基金管束东谈主收场、照章被废除、收歇或有其他基金管束东谈主接管基
金管束权；
（4）发生法律法则或《基金合同》章程的斥逐事项。
（二）基金财产的计帐
成立基金财产计帐小组，基金管束东谈主组织基金财产计帐小组并在中国证监会的监
督下进行基金计帐。
照《基金合同》和本合同的章程连接履行保护基金财产安全的职责。
管东谈主、合适《中华东谈主民共和国证券法》章程的注册管帐师、讼师以及中国证监会
指定的东谈主员组成。基金财产计帐小组不错聘用必要的责任主谈主员。
估价、变现和分拨。基金财产计帐小组不错照章进行必要的民事行动。
续赤诚、起劲、尽职地履行基金合同和托管合同章程的义务，注重基金份额抓有
东谈主的正当权益。
（1）《基金合同》斥逐情形出当前，由基金财产计帐小组和谐接管基金财
产；
（2）对基金财产和债权债务进行清理和阐述；
（3）对基金财产进行估值和变现；
（4）制作计帐说明；
（5）聘用合适《中华东谈主民共和国证券法》章程的管帐师事务所对计帐说明
进行外部审计，聘用讼师事务所对计帐说明出具法律主见书；
（6）将计帐说明报中国证监会备案并公告；
（7）对基金剩余财产进行分拨。
基金财产计帐的期限为 6 个月，但因本基金所抓证券的流动性受到扫尾而不
能实时变现的，计帐期限可相应顺延。
计帐用度是指基金财产计帐小组在进行基金计帐过程中发生的悉数合理费
用，计帐用度由基金财产计帐小组优先从基金剩余财产中支付。
(1)支付基金财产计帐用度；
(2)缴纳所欠税款；
(3)送还基金债务；
(4)按基金份额抓有东谈主抓有的基金份额比例进行分拨。
基金财产未按前款(1)－(3)项章程送还前，不分拨给基金份额抓有东谈主。
（三）基金财产计帐的公告
计帐过程中的筹商首要事项须实时公告；基金财产计帐说明经合适《中华东谈主
民共和国证券法》章程的管帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律主见书后报
中国证监会备案并公告。基金财产计帐公告于基金财产计帐说明报中国证监会备
案后 5 个责任日内由基金财产计帐小组进行公告，基金财产计帐小组应当将计帐
说明登载在章程网站上，并将计帐说明请示性公告登载在章程报刊上。
（四）基金财产计帐账册及文献的保存
基金财产计帐账册及筹商文献由基金托管东谈主保存，保存期限不低于法律法则
章程的最低期限。
十七、走嘴牵累
（一）要是基金管束东谈主或基金托管东谈主不履行本合同或者履行本合同不合适约
定的，应当承担走嘴牵累。然则发生下列情况，当事东谈主免责：
会的章程动作或不动作而形成的蚀本等；
权而形成的蚀本等；
（二）因本合同当事东谈主走嘴给基金财产或者基金份额抓有东谈主形成蚀本的，应
当分别对各自的行径照章承担抵偿牵累，因共同行径给基金财产或者基金份额抓
有东谈主形成蚀本的，应当承担连带抵偿牵累。
（三）当事东谈主违背本合同约定，给另一方当事东谈主形成蚀本的，情愿担抵偿责
任。
（四）当事东谈主一方走嘴，非走嘴方当事东谈主在职责规模内有义务实时采取必要
的轨范，淡雅蚀本的扩大。莫得采取顺应轨范以致蚀本进一步扩大的，不得就扩
大的蚀本要求抵偿。非走嘴方因淡雅蚀本扩大而开销的合理用度由走嘴方承担。
（五）走嘴行径虽已发生，但本合同粗略连接履行的，在最大限制地保护基
金份额抓有东谈主利益的前提下，基金管束东谈主和基金托管东谈主应当连接履行本合同。
（六）由于基金管束东谈主、基金托管东谈主不可限定的成分导致业务出现差错，基
金管束东谈主和基金托管东谈主天然如故采取必要、顺应、合理的轨范进行检查，然则未
能发现失实的，由此形成基金财产或投资东谈主蚀本，基金管束东谈主和基金托管东谈主免除
抵偿牵累。然则基金管束东谈主和基金托管东谈主应积极采取必要的轨范排除或缩短由此
形成的影响。
（七）本合同所指蚀本均为径直蚀本。
十八、争议治理方式
两边当事东谈主同意，因本合同而产生的或与本合同筹商的一切争议，除经友好
协商不错治理的，应提交中国外洋经济贸易仲裁委员会。根据该会其时灵验的仲
裁法律解释进行仲裁，仲裁的地点在北京市，仲裁裁决是结尾性的并对两边均有不停
力，除非仲裁裁决另有章程，仲裁用度、合理的讼师用度由败诉方承担。
争议处理时间，两边当事东谈主应坚守基金管束东谈主和基金托管东谈主职责，连接赤诚、
起劲、尽职地履行《基金合同》和本合同约定的义务，注重基金份额抓有东谈主的合
法权益。
本合同受中国法律（为本合同之宗旨，在此不包括中国香港、中国澳门特殊
行政区和中国台湾地区法律）统辖并从其解释。
十九、基金托管合同的效用
（一）基金管束东谈主在向中国证监会请求本基金召募注册时提交的本基金托管
合同草案，该等草案系经托管合同当事东谈主两边盖印以及两边法定代表东谈主或授权代
表署名或盖印，合同当事东谈主两边可能时常根据中国证监会的主见修改托管合同草
案。托管合同以中国证监会备案的文本为隆重文本。
（二）基金托管合同自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》成效
之日起成效。基金托管合同的灵验期自其成效之日起至该基金财产计帐结果报中
国证监会备案并公告之日止。
（三）基金托管合同自成效之日对托管合同当事东谈主具有同等的法律不停力。
（四）基金托管合同底本一式 3 份，除上报筹商监管机构一份外，基金管束
东谈主和基金托管东谈主分别抓有 1 份，每份具有同等的法律效用。
二十、基金托管合同的签订
本托管合同经基金管束东谈主和基金托管东谈主招供后，两边应在基金托管合同上盖
章，并由各自的法定代表东谈主或授权代表署名或盖印，并注明基金托管合同的签订
地点和签订日历。
